Maintien et Actualisation des Compétences : comptabilité et fiscalité

• Réviser et générer la déclaration 2035, puis la transmettre et l’archiver.
• Passer les éventuelles Opérations Diverses (OD).
• Saisir ses déclarations obligatoires et contrôler leur validation.
• Comparer puis analyser les écarts statistiques entre sa comptabilité et les chiffres de la profession.
• Identifier les pistes de progrès en matière de connaissance fiscale.

1) Réviser, générer, transmettre la déclaration 2035 :
 La Préparation :
• Vérifier la concordance des soldes bancaires N-1, N, ainsi que les autres à nouveaux (emprunts, immobilisations, compte de l’exploitant,…),
• Vérifier la concordance des immobilisations entre N-1 et N, les acquisitions de l’année et les cessions.

 Opérations diverses :
• URSSAF, pointer les règlements URSSAF avec les notifications annuelles et passer l’écriture de répartition des charges,
• Loi Madelin, pointer et réintégrer la part non déductible,
• Indemnité kilométrique, calculer et passer l’écriture annuelle,
• Option frais réels pour le(s) véhicule(s)s, tenir compte de la part d’utilisation personnelle et des amortissements et autres frais déduits non déductibles, puis passer l’écriture de réintégration de la charge non déductible,
• Frais de blanchissage , calculer et passer les écritures,
• Frais mixtes, passer l’écriture pour ajouter la charge ou réintégrer la part non déductible,
• SCM, passer l’écriture pour ajouter la répartition des charges,
• Déductions diverses (forfait médecin, zone franche, …), passer l’écriture annuelle.

 Pointer le grand livre et reclasser les écritures si nécessaire.

 Générer le fichier EDI et le transférer.

 Vérifier la concordance de la TVA et préparer la déclaration rectificative et cas échéant.

2) Identifier et réaliser les déclarations obligatoires :
 DSPAMC :
• Définition,
• A quoi ça sert ? pourquoi il faut le faire ?
• Présenter le portail internet, commenter le chemin et les écrans nécessaires,
• Réaliser les saisies nécessaires,
• Réaliser un auto contrôle,
• Valider et conserver une preuve.

 DAS2 :
• Définition,
• A quoi ça sert ? pourquoi il faut le faire ?
• Présenter le portail internet, commenter le chemin et les écrans nécessaires,
• Réaliser les saisies nécessaires,
• Réaliser un auto contrôle,
• Valider et conserver un preuve.

 DECLOYER :
• Définition,
• A quoi ça sert ? pourquoi il faut le faire ?
• Réaliser les saisies nécessaires,
• Réaliser un auto contrôle,
• Valider et conserver une preuve.

 TVA :
• Définition, rappel des grands principes d’assujettissement et des points de vigilance selon la profession,
• Présenter le portail internet, commenter le chemin et les écrans nécessaires,
• Réaliser les saisies nécessaires (+ procéder au paiement si nécessaire),
• Réaliser un auto contrôle,
• Valider et conserver une preuve.

3) Vérifier et expliquer les écarts statistiques :
 Effectuer une comparaison statistique,
 Défiler poste par poste et commenter les écarts significatifs,
 En cas d’écart important, effectuer une recherche dans le grand livre afin d’identifier des pistes de solution.

4) Identifier les axes de progrès en matière de connaissance fiscale (sur choix optionnel du participant) :
 CESU,
 Chèques Vacances,
 Le Véhicule Pro (comparatif réel IK),
 Les frais de compta,
 Le crédit formation chef d’entreprise,
 Le crédit d’impôt famille.

V 2 janvier 2024

Expositive, Interrogative, Active

- PC avec connexion Web,
- Logiciel OGA 360
- Fiches outils
La formation peut se dérouler dans un bureau individuel équipé en matière informatique connecté à internet (connexion 1Mo minimum) compte tenu de son caractère individuel.
Il est fortement recommandé au participant de se munir de son ordinateur portable et de ses codes de connexions aux différents portails utilisés.

Evaluation des acquis,
Evaluation de la satisfaction.

125 € *

* Susceptible d'être pris en charge par le FIF-PL ou votre fonds d'assurance formation ou par votre OPCO, sous réserve de votre éligibilité et de vos droits en cours.